20.000 € prvo leto
Do 20.000 € v prvem letu, nato do 5.000 € na leto.
Individualni naložbeni račun · INR
Investirajte davčno pametno.
Portfelj upravljamo mi.
Individualni naložbeni račun (INR) je nov slovenski davčno ugoden način dolgoročnega investiranja. Večina ponudnikov vam prepusti, da naložbe izberete in upravljate sami. Pri JonatanMars Invest vaš INR upravljamo mi, ob dvigu pa davek obračunamo in plačamo namesto vas.
Tveganje izgube kapitala. Investiranje je povezano s tveganjem: vrednost naložb lahko pade ali zraste in vrnjeni znesek je lahko nižji od vloženega. Pretekla donosnost in morebitna simulirana/testirana donosnost nista zanesljiv pokazatelj prihodnjih rezultatov. Davčna obravnava je odvisna od osebnih okoliščin posameznika in veljavne zakonodaje, ki se lahko spremenita.
Kaj je INR?
Slovenski račun za dolgi rok, z davčno prednostjo.
INR je dolgoročni naložbeni račun, ki ga ureja Zakon o individualnih naložbenih računih (ZINR) in se uporablja od 5. marca 2026. Podobne račune poznajo tudi druge evropske države, med njimi Italija, Francija, Švedska in Madžarska. INR izhaja iz vladne strategije razvoja trga kapitala v Sloveniji do leta 2030, sprejete marca 2023.
Na voljo je le posameznikom, ki so davčni rezidenti Slovenije, vsaka oseba pa ima lahko en INR.
Davčne prednosti
Sčasoma obdržite več.
| Prednost | Kaj pomeni |
|---|---|
| Davčni ščit med naložbo | Dividende, obresti in kapitalski dobički znotraj INR se med nastajanjem ne obdavčijo, davek velja šele ob dvigu. |
| 0 % davka po 15 letih | Popolna davčna oprostitev ob prvem dvigu po 15 letih brez vmesnih dvigov. |
| Enotna stopnja 15 % | Če denar dvignete pred iztekom 15 let, po ZINR plačate 15 % dohodnine od dobička v dvignjenem znesku. Dvig se najprej šteje za dobiček, šele nato za vračilo vplačil. Če je v dvigu na primer 1.000 € dobička, znaša davek 150 €. |
| Brez davčne napovedi za vas | Vaš ponudnik INR davek obračuna in poravna, brez ločene davčne napovedi z vaše strani. |
| Dedovanje | Ob smrti imetnika po 15 letih brez dvigov je izplačilo dedičem lahko neobdavčeno. |
Davčna ugodnost ne zmanjša naložbenega tveganja. Če vrednost naložb pade, ta izguba ostane tudi znotraj INR. Davčna obravnava je odvisna od vaših osebnih okoliščin in zakonodaje, ki se lahko sčasoma spremenita. To je splošna informacija, ne osebni davčni nasvet. Vašo situacijo bomo pregledali na posvetu.
Koliko lahko vplačate
Visoke meje, jasna pravila.
5.000 € / leto
Za slovenske finančne instrumente: do 5.000 € na leto od drugega leta.
150.000 € vplačil
Do 150.000 € vplačil v času trajanja računa. V mejo se štejejo le vplačila.
Začnete lahko že s 500 €. Najnižji vložek 20.000 €, ki velja za upravljanje portfelja, za INR ne velja. Naložbe so povezane s tveganji.
Razlika
Upravljan INR.
Večina ponudnikov INR ponuja račun brez upravljanja. Davčno ugodnost dobite, naložbe pa izbirate, spremljate in uravnotežujete sami. Pri JonatanMars Invest je vaš INR profesionalno upravljan, z isto disciplinirano strategijo Smart Beta, ki jo vodimo po vseh naših portfeljih. Za naložbeni proces odgovarja Luka Gubo, direktor. Naložbeno politiko in vsako spremembo pravil potrdi uprava družbe.
- Razpršen portfelj od prvega dnePortfelj iz več ETF-jev, prilagojen vašemu profilu tveganja (od 1 do 7).
- Disciplina namesto čustevPortfelj vodimo po vnaprej zapisanih pravilih. Ko trgi padajo, ne prodajamo iz strahu, in ko rastejo, ne kupujemo iz navdušenja.
- Vgrajena davčna učinkovitostUporabljamo akumulacijske ETF-je in račun upravljamo z mislijo na davke, s čimer zmanjšamo tuje davke na dividende, ki jih lahko sproži neprimerna izbira sklada.
- Davek ob dvigu uredimo miOb dvigu davek izračunamo, ga odtegnemo in plačamo FURS, zato vam ni treba oddati napovedi. Omejitve vplačil preverjamo ob vsakem vplačilu.
- Vaš čas nazajTrgov vam ni treba spremljati, portfelja ne uravnotežujete sami in davka ne obračunavate. Poročilo dobite vsak mesec, svetovalec pa je dosegljiv, ko ga potrebujete.
Stroški
Stroški po postavkah.
| Postavka | Znesek |
|---|---|
| Upravljavska provizija | 0,7 % + DDV na leto |
| Skrbniška provizija | 0,2 % na leto |
| Uspešnostna provizija | 10 % + DDV od dobička nad najvišjo doseženo vrednostjo |
| Stroški skladov ETF | Skladi ETF v portfelju imajo svoje stroške, v povprečju manj kot 0,20 % na leto (posamezni skladi od 0,05 % do 0,45 %). Sklad jih odšteje od svoje vrednosti; niso naš prihodek. |
| Transakcijski stroški za vas | 0 €, krijemo jih mi |
| Samodejno ponovno uravnoteženje | 0 € |
Dvig zahtevate v aplikaciji, kadar koli. Naložbe prodamo in denar nakažemo na vaš bančni račun praviloma v nekaj dneh. Za dvig ne zaračunamo ničesar. Če dvignete celoten portfelj, obračunamo sorazmerni del mesečne upravljavske provizije in morebitno uspešnostno provizijo. Davek ob dvigu iz INR se obračuna po pravilih, opisanih v razdelku Davčne prednosti.
Vaš denar je zaščiten
Vgrajena varovala.
- Ločeno premoženjeVaše premoženje ni v bilanci družbe. Denar strank je na fiduciarnih računih pri banki, vrednostne papirje pa hranijo regulirani skrbniki na skupnem računu strank, ločeno od premoženja družbe; kaj pripada komu, je razvidno iz naše evidence. Upniki družbe do tega premoženja ne morejo seči.
- Nadzor ATVPStalni nadzor Agencije za trg vrednostnih papirjev.
- Register FURSVaš INR je v centralnem registru pri Finančni upravi.
- Jamstvena shema za vlagateljeZakonsko jamstvo do 22.000 € na vlagatelja. Ščiti pred tem, da družba ne bi vrnila vašega premoženja, ne pred naložbenimi izgubami.
- Podrobno poročanjePoročilo o portfelju, stroških in donosnosti prejmete vsak mesec, stanje pa vidite v aplikaciji kadar koli.
Pošteno povedano
Za koga INR ni prava izbira.
INR nagrajuje potrpežljivost: polna davčna prednost nastopi po 15 letih brez dvigov. Če boste ta denar verjetno potrebovali v nekaj letih, če gre za vašo varnostno rezervo ali če pričakujete pogoste dvige, INR za ta denar verjetno ni prava izbira, in to vam bomo tudi povedali.
Kako odprete svoj INR
Popolnoma digitalno, od začetka do konca.
01
Registracija
Račun odprete digitalno s preverjanjem KYC/AML v aplikaciji.
02
Profil tveganja
Izpolnite vprašalnik o ustreznosti, ki določi vaš profil tveganja (od 1 do 7).
03
Podpis pogodbe INR
Jasni pogoji in stroški, podpisani v aplikaciji.
04
Vplačilo
Enkratno vplačilo do 20.000 € v prvem letu, redna vplačila ali oboje, v okviru letnih meja.
05
Mi ga upravljamo
Vaš portfelj vodimo s strategijo Smart Beta, prilagojeno vašemu profilu.
Tveganje izgube kapitala. Investiranje je povezano s tveganjem: vrednost naložb lahko pade ali zraste in vrnjeni znesek je lahko nižji od vloženega. Pretekla donosnost in morebitna simulirana/testirana donosnost nista zanesljiv pokazatelj prihodnjih rezultatov. Davčna obravnava je odvisna od osebnih okoliščin posameznika in veljavne zakonodaje, ki se lahko spremenita. To spletno mesto je tržno sporočilo. Ni investicijski nasvet, osebno priporočilo ali ponudba za sklenitev pogodbe. Podrobne predpogodbene informacije so na voljo pred sklenitvijo katere koli pogodbe.